第一节 房地产开发基本业务知识
第二节 房地产开发的主要阶段
第三节 房地产开发税费概况
第二章 企业设立过程中税收政策的实际运用
第一节 房地产开发企业设立及相关税务问题概述
第二节 不同投资主体对税后净利润的影响
第三节 适当举债有利于减少税收支出
第四节 合理规划注册地可降低税收成本
第五节：设立分支机构或子公司的税务权衡
第六节：总机构与分机构跨区域经营所得税征收存在差异
第七节 土地使用权投资应考虑的税收问题
第三章 取得土地使用权税收政策的具体运用
第一节 贫困取得土地使用权的税收问题
第二节 土地使用权转让契税计算的实际应用
第三节改制重组契税免税的实际运用
第四节 耕地占用税由谁缴纳？
第五节 土地出让时注意土地使用税税收风险
第六节 囤地、缴纳闲置土地费影响清算费用扣除
第七节 政府土地返还营业税改增值税后风险依然存在
第四章 旧城改造项目税收政策的具体运用
第一节先征后拆的税收视角分析
第二节 被征收旧城改造政策分析
第三节 拆迁人和征收人旧城改造政策不完全一致
第四节 旧城改造项目土地增值税如何办理
第五节 “三旧”改造九种模式最具指导意义的文件
第五章 代理发展及增值税计算方法
第一节 取得土地使用权后的后续建设如何纳税
第二节 没有土地建设如何征税？
第三节 政府项目营业税改征增值税后税款如何计算
第六章 土地使用权营业税转增值税后如何计算税款
第一节：土地使用权转让时的差额是否可以纳税？
第二节 转让在建项目和股权转让取得开发用地
第三节 股权转让取得土地使用权税收政策的具体运用
第四节 整体产权转让、收购项目企业税收政策的具体运用
第五节 整体资产转让收购土地税收政策的具体运用
第七章 合作开发房地产税收政策的具体运用
第一节 房地产合作开发概况
第二节，当合作建房遭遇营业税改增值税
第三节 合作建房免征土地增值税分析
第四节 房屋分配和利润分配的会计和税务处理不同
第五节 先共同征地、后共同建房如何处理
第八章 发展环节税收政策的具体运用
第一节 开发成本核算的主要内容
第二节 建设合同计划方法的选择
第三节 共同成本和建设工程的会计处理
第四节：会计成本不等于产品开发的计税成本
第五节 不同模式营业部的税务处理
第六节 工程建设用房与销售用房税收待遇不同
第七节 境外支付劳务费用的税务处理
第九章 营改增后房地产增值税税收政策的具体运用
第一节 商品房销售基本政策
第二节 房地产销售税预缴及纳税申报
第三节 房地产企业进项税额扣除的实际运用
第四节 房地产销售、开发产品发票如何开具
第五节“二手房”转让增值税政策的实际运用
第六节 房地产租赁增值税政策具体运用
房地产企业七节期间特殊业务增值税政策问答
第十章 房地产企业营业收入企业所得税处理的实际应用
第一节 房地产开发企业预售收入的企业所得税处理
第二节：会计准则与企业收益理论在房地产收入确认上的差异
第三节 开发产品完成后所得的所得税处理
第四节 房地产企业其他所得的税务处理
第五节 是否可以征收房地产企业所得税
第六节 商品房合同面积与确认面积误差的税务处理
第七节 房地产促销办法及其税收处理
第八节 违约金缴纳和征收税收政策的实际运用
十九国庆期间保障性住房优惠政策和税收政策的实际运用
第十一章 企业所得税税前扣除政策的实际应用
第一节 企业所得税税前扣除原则
第二节 工资薪金总额扣除企业所得税
第三季度职工福利费等四项税务处理
第四节 保险费、住房公积金的税务处理
第五节 公车制度改革后的税收处理
第六节 通信费补贴的税务处理
第七节五项限额扣除支出的税务实务
第 8 节 其他无限制标准费用扣除
第九节 借款利息费用税前扣除
第十节 资产损失税前扣除
第十二章 企业重整、清算业务税收政策的实际运用
第一节 重组业务企业所得税处理
第二节 清算业务的企业所得税处理
如果企业在第三节期间没有注销，多缴的企业所得税是否可以退还？
第十三章 房地产开发企业个人所得税政策的具体运用
第一个是有利于卖房缴纳个人所得税给员工福利
二节期间商品房促销是否需要代扣代缴个人所得税？
第三节 二次股权转让个人所得如何计算及纳税
第四节：资本公积金转增股是否征收个人所得税？
第十四章 房地产企业城镇土地使用税政策的具体运用
第一节 城镇土地使用税管理指引
第二节 建设期间如何缴纳城镇土地使用税
第三节 项目建成后如何缴纳城镇土地使用税
第四节 城镇土地使用税免税面积的扣除
第五节 出租集体土地城镇土地使用税的计缴
第十五章 房地产企业印花税政策的具体运用
第一节 印花税新规出台强化监管
第二节 缴纳印花税违法行为如何处罚
第三节 印花税征税范围和计税依据的主要政策
第四节：64种不缴纳印花税的情况
第五节 印花税的会计处理
第十六章 土地增值税制度要素及政策优惠
第一节：土地增值税制度要素
第二节 土地增值税申报表
第三节 普通标准住宅税收优惠政策的实际运用
第四条 国家建设需要依法征用、收回的房地产，免税
第五节 改制重组土地增值税税收政策的实际运用
第六节 个人房地产转让土地增值税税收政策
第七节 股权转让土地征免土地增值税纠纷
第八节 “炒”地、“炒”房如何征收土地增值税
第十七章 旧房屋转让如何计算和征收土地增值税
第一节：什么是老房子？
第二节 旧房转让应纳税额确定的四种情况及比较分析
第三节 旧房转让评估价扣除分析
第十八章 土地增值税清算政策的实际税收应用
第一节 预缴土地增值税的税务处理
第二节 房地产清算项目和清算单元的确定
第三节 房地产土地增值税清算的条件、期限和材料
第四节 营改增后土地增值税清算收入的确定
第五节：“价格明显偏低且无正当理由”如何确定爆仓收益
第六节 无权地下停车位收入结算和征税的实际运用
第七节 土地增值税扣除项目金额的确定
第八节 土地增值税结算、税务管理风险防控
第九节清算后，财产可以转移进行第二次清算吗？
第十节 土地增值税计税征收方式的选择
第十九章 最新增值税会计处理规定的实际应用
第一节 房地产企业应设立的增值会计科目
第二节 房地产企业增值税一般会计处理
第三节 房地产财务报表相关项目的列报
第四节“税金及附加”与结转收入无关的，按照发生额计提。
第五节：预缴增值税申报缴纳的附加税款是否结转“税金及附加”
第六节 房地产销售收入应当何时结转？
第二十章 增值税发票管理实际应用
第一节 增值税发票种类
第二节 纳税人开具发票的基本规定
第二节 税务机关开具发票的基本规定
第四节 发票违规行为的处理
第五节 房地产相关发票开具的特别规定
第六节 税务机关开具发票的规定
第七节 其他发票开具规定
第八节 发票犯罪的宪法标准和处罚
企业“九”期间取得经营范围以外收入如何开具发票
第十节 不同时间开具发票的税务处理
结尾……
精彩的书评
▣这是一本营业税改增值税后房地产财税领域具有指导意义的实用工具书，聚焦房地产项目开发过程，融合会计与税法实务。 对于广大房地产财税工作者提高实践能力将大有裨益。
——国家税务总局税务干部培训学院教授 陈玉琢
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——寇益民，国际税务律师
